Mesačné archívy: marec 2018

Tretí pilier a daň z príjmu

Ak ste účastníkom na doplnkovom dôchodkovom sporení od roku 2014 a neskôr, tak ste sa pravdepodobne už dopočuli o výhode, ktorú máte k dispozícii. Príspevky, ktoré na tretí pilier uhradíte, si totiž môžete zarátať pre zníženie základu dane, čím na celkovej daňovej povinnosti môžete ušetriť pár desiatok eur ročne.

Asi najjednoduchší príklad s možnosťou ušetrenia na dani znázorní konkrétna situácia s konkrétnym klientom.

Príklad – pán Ján si sporí v doplnkovom dôchodkovom sporení

Pán Ján má u svojho zamestnávateľa benefit vo forme príspevkov na doplnkové dôchodkové sporenie. Ak Ján na svoj účet v DDS prispeje 1% zo svojej hrubej mzdy, tak zamestnávateľ mu tiež prispeje dvojnásobok jeho vkladu, čiže 2% z jeho hrubej mzdy.

Ján si počas roka 2017 odviedol dohromady na tretí pilier sumu 188,69€, zamestnávateľ mu prispel sumou 377,41€, čo znázorňuje aj detailný výpis z účtu tretieho piliera:

Ilustratívny výpis z tretieho piliera v AXA DDS

 

Ján sa so svojím zamestnávateľom dohodol a spísal s ním dokument zvaný Dohoda o zrážkach zo mzdy. Na základe tohto dokumentu boli Jánovi pravidelne a automaticky strhávané príspevky vo výške 1% z HM na doplnkové dôchodkové sporenie. Zamestnávateľský príspevok vo výške 2% z HM na tretí pilier je výlučným benefitom zamestnávateľa.

Je dôležité poznamenať, že Ján využil doplnkové dôchodkové sporenie len preto, že mu naň zamestnávateľ tiež prispieva. Ináč by volil iné, efektívnejšie druhy zhodnocovania financií ako napríklad podielové fondy alebo Profi Sporenie.

Tým, že Ján získal od zamestnávateľa príspevky, sa hodnota jeho účtu v DDS každý rok strojnásobí. Tiež sa jeho vklady počas roka zhodnocujú v dôchodkových podielových fondoch, čím si prišiel na dodatočný výnos 3,5% z jeho investície:

Ilustratívny vývoj fondov – výpis z tretieho piliera v AXA DDS

 

No a teraz, keď sa blíži obdobie daňových priznaní, Ján ušetrí aj na dani, ktorú zaplatí zo svojho príjmu. Podľa zákona je možné uhradené príspevky na doplnkové dôchodkové sporenie využiť ako odpočítateľnú položku základu dane až do výšky 180€.

Ján prispel na tretí pilier počas roka 2017 sumou 188,69€, takže si uplatní plnú čiastku 180€ a zníži si tak základ dane. Pri súčasnej sadzbe dane z príjmu (19%) tak ušetrí na dani 34,20€. Čiže jeho celková daňová povinnosť bude o 34,2€ nižšia v porovnaní so situáciou, keby si na tretí dôchodkový pilier vôbec nesporil.

Ako môžete tretí pilier využiť maximálne?

  • Využitím príspevkov zamestnávateľa – ak sú k dispozícii
  • Zvolením vhodnej, predovšetkým agresívnej investičnej stratégie
  • Odpočítaním uhradených príspevkov na účet v DDS zo základu dane

Pozn.: Odpočítavať príspevky zo základu dane je možné len na účastnícke zmluvy, ktoré boli podpísané od 1.1.2014 alebo na základe zmeny účastníckej zmluvy, ktorej súčasťou je zrušenie dávkového plánu. Ak ste teda k zmluve o 3. pilieri neskôr podpísali aj zmenový dodatok.

Len 3.pilier nestačí

Na Slovensku je viacero možností prípravy na starobný dôchodok. Popri druhom a treťom pilieri sa vždy odporúča sporiť na dôchodok aj vo vlastnej réžii a odkladať si podľa možností aspoň 5-10% z čistého mesačného príjmu. Napríklad aj podielové fondy sú vhodné riešenie na dôchodkové sporenie.

Pre správny výber sporenia vo fondoch je potrebné zohľadniť viacero faktorov ako poplatky, územná a odvetvová štruktúra fondu, rizikový profil fondu alebo investičný horizont. V oblasti investovania vám poradí váš finančný poradca.

 

Spoznajte Petra

Peter Cmorej

"Od roku 2006 mojimi článkami mením trh finančného poradenstva. Od legendárneho "Prečo neinvestovať cez IŽP" publikujem analýzy, kritizujem, dávam investičné tipy, spravujem velké portfólia, navrhujem reformy a pomáham poškodeným. Na Môjporadca garantujem kvalitu poskytovaných služieb. Investície, hypotéky, poistenie. Všetko čo sa týka financií."

Napíšte nám, ako Vám môžeme pomôcť.

Pioneer Rytmus vs. Profi Sporenie

Pioneer Rytmus

Pioneer Rytmus je pravdepodobne jeden z najčastejšie predávaných investičných finančných produktov na Slovensku. Pioneer Rytmus je program pravidelného investovania, ktorý pozostáva z viacerých fondov správcovskej spoločnosti Amundi – Pioneer Asset Management.

Jednotlivé fondy od Amundi – Pioneer Asset Management tvoria celkovo 6 možných portfólií s označením P1 až P6. Každé z portfólií tvoria viaceré fondy, ktorých váha sa môže časom meniť a tiež sa môžu v portfóliu obmieňať aj samotné fondy. Portfólia sporenia Rytmus sú však výlučne od správcu Amundi – Pioneer Asset Management a zastúpenie jednotlivých fondoch v portfóliu tiež rozhoduje samotný správca.

Profi Sporenie

S Profi Sporením sa pravdepodobne stretávate prvý krát. Tento investičný produkt nie je bežne dostupný a na jeho vývoji sa podieľal tím odborníkov. Profi Sporenie predstavuje úzky výber vhodných podielových fondov z ponuky od European Investment Centre o.c.p. Tím odborníkov tak zostavil dve investičné stratégie s názvom Profi Sporenie KLASIK a Profi Sporenie DYNAMIK, ktoré tvorí celkovo 6 rôznych podielových fondov od rôznych správcovských spoločností pôsobiacich v zahraničí:

  • Pioneer Funds – U.S. Pioneer Fund
  • Amundi Funds Index Equity Europe
  • Franklin Templeton World Perspectives Fund
  • NN (L) Global Equity
  • Fidelity Global Opportunities Fund
  • Templeton Frontier Markets

Výkonnosť sporiaceho programu Rytmus vs. výkonnosť Profi Sporenia

Pre objektívne porovnanie sme prerátali historickú výkonnosť 8 investičných portfólií. Z toho je 6 portfólií z investičného programu Rytmus a 2 sú nami zostavené portfólia Profi Sporenia. Je dôležité dodať, že portfólia Profi Sporenia sú zamerané predovšetkým na dlhodobý investičný horizont, pretože sú tvorené predovšetkým akciovými podielovými fondami a tiež aj tzv. index equity fondami.

Porovnanie je aktualizované k dátumu 31.1.2018 a výnos jednotlivých portfólií je reflektovaný pre rovnaký investičný horizont.

5 rokov p. a.

Rytmus P4 – Extra konzervatívne

0,48 %

Rytmus P5 – Balancované plus

5,08 %

Rytmus P1 – Konzervatívne

4,05 %

Rytmus P2 – Balancované

7,46 %

Rytmus P3 – Dynamické

9,40 %

Rytmus P6 – Superdynamické

7,45 %

Profi Sporenie KLASIK

11,97 %

Profi Sporenie DYNAMIK

9,77 %

Výsledkom historického porovnania výkonnosti fondov je fakt, že nami navrhnuté investičné schémy v Profi Sporení v 5 ročnom horizonte výkonnosťou predčili všetky portfólia investičného programu Rytmus. Pre objektívnosť porovnania neboli do porovnania zahrnuté vstupné a ani výstupné poplatky fondov, no a tie najdôležitejšie – priebežné poplatky, sú vo výkonnosti už zarátané.

Pri výbere akéhokoľvek finančného nástroja je jeho dosiahnutá historická výkonnosť síce zaujímavým údajom, ale tento údaj patrí medzi menej dôležité údaje a nesmie sa mu prikladať vysoká priorita. Majte tiež na pamäti, že v prípade podielových fondov ich historická výkonnosť nie je zárukou budúceho výnosu z investície. A preto vyberať a predávať portfólio fondov iba na základe historickej výkonnosti je podľa pravidiel finančného sprostredkovania dokonca regulátorom označené za nekalé a neetické.

Podielové fondy ako dôchodkové sporenie

Na Slovensku je viacero možností prípravy na starobný dôchodok. Podielové fondy sú ideálnym riešením, ako sa pripravovať na starobu počas pracovného života. Popri druhom a treťom pilieri sa vždy odporúča sporiť na dôchodok aj vo vlastnej réžii a odkladať si podľa možností aspoň 5-10% z čistého mesačného príjmu. Podielové fondy sú vhodné riešenie na dôchodkové sporenie.

Pre správny výber sporenia vo fondoch je potrebné zohľadniť viacero faktorov ako poplatky, územná a odvetvová štruktúra fondu, rizikový profil fondu alebo investičný horizont. V oblasti investovania vám poradí váš finančný poradca.

Spoznajte Petra

Peter Cmorej

"Od roku 2006 mojimi článkami mením trh finančného poradenstva. Od legendárneho "Prečo neinvestovať cez IŽP" publikujem analýzy, kritizujem, dávam investičné tipy, spravujem velké portfólia, navrhujem reformy a pomáham poškodeným. Na Môjporadca garantujem kvalitu poskytovaných služieb. Investície, hypotéky, poistenie. Všetko čo sa týka financií."

Napíšte nám, ako Vám môžeme pomôcť.